Содержание
Должностная инструкция специалиста по ПОД/ФТ (специалиста-эксперта, бухгалтера, контролера, юрисконсульта) <1>
(профессиональный стандарт «Специалист по финансовому мониторингу (в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма)»)
1. Общие положения
1.1. На должность специалиста по ПОД/ФТ принимается лицо:
1) имеющее высшее образование — бакалавриат;
2) освоившее дополнительные профессиональные программы — программы повышения квалификации, программы профессиональной переподготовки;
3) имеющее опыт работы не менее 6 месяцев.
1.2. К работе, указанной в п. 1.1 настоящей инструкции, допускается лицо:
1) не имеющее судимости за совершение преступления из корыстных побуждений или по найму, преступления в сфере экономики;
2) не имеющее фактов расторжения трудового договора по инициативе работодателя.
1.3. Специалист по ПОД/ФТ должен знать:
1) законодательство Российской Федерации, регулирующее отношения в сфере ПОД/ФТ;
2) требования международных стандартов по ПОД/ФТ;
3) перечень предикатных преступлений в отношении ОД/ФТ;
4) уязвимость финансовых продуктов и услуг в отношении ОД/ФТ;
5) типологию отмывания денег;
6) компетенции уполномоченного органа в сфере ПОД/ФТ;
7) виды деятельности и отчетность работника, ответственного за работу в области ПОД/ФТ;
8) законодательство Российской Федерации, нормативные правовые акты, регулирующие данный вид профессиональной деятельности;
9) основные виды финансовых услуг и продуктов в профильном секторе, их функции и назначение;
10) услуги и продукты, которые предоставляет организация;
11) международные и региональные организации в сфере ПОД/ФТ;
12) перечень стран и территорий, не выполняющих рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег;
13) правила внутреннего контроля, программы и процедуры, регламентирующие выполнение требований законодательства в сфере ПОД/ФТ;
14) основные подходы к оценке эффективности управления рисками;
15) программы и процедуры управления рисками в целях ПОД/ФТ;
16) методики преподавания;
17) методики оценки эффективности обучения;
18) программы обучения по ПОД/ФТ;
19) методы и формы контроля;
20) Правила внутреннего трудового распорядка;
21) требования охраны труда и правила пожарной безопасности;
22) …………….. (другие требования к необходимым знаниям)
1.4. Специалист по ПОД/ФТ должен уметь:
1) разрабатывать программы и процедуры внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
2) применять законодательство в сфере ПОД/ФТ, нормативные правовые акты и правила внутреннего контроля;
3) отслеживать изменения в законодательстве и руководствах по вопросам ПОД/ФТ;
4) разъяснять законодательство в сфере ПОД/ФТ, нормативные правовые акты и правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
5) разъяснять важность выполнения программ и процедур внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
6) контролировать выполнение правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
7) разрабатывать предложения по повышению эффективности принимаемых мер по реализации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
8) применять риск-ориентированный подход в вопросах ПОД/ФТ;
9) анализировать информацию в целях ПОД/ФТ и принимать решения;
10) подготавливать отчетные материалы о выявлении в организации операций (сделок), подлежащих контролю в целях ПОД/ФТ;
11) взаимодействовать для снижения риска ОД/ФТ с другими работниками, осуществляющими контроль и управление рисками;
12) осуществлять мониторинг операций в целях ОД/ФТ;
13) осуществлять мониторинг деятельности клиентов в целях ОД/ФТ;
14) выявлять необычную или подозрительную деятельность в целях ОД/ФТ;
15) анализировать финансово-экономическую информацию;
16) взаимодействовать с другими работниками, осуществляющими контроль и управление рисками;
17) владеть формами и методами обучения;
18) разрабатывать программы обучения в целях ПОД/ФТ;
19) планировать и проводить учебные занятия;
20) оценивать знания обучающихся на основе тестирования и других методов контроля;
21) подготавливать отчетные документы об эффективности соблюдения правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
22) разрабатывать рекомендации по соблюдению правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
23) …………….. (другие навыки и умения)
1.5. Специалист по ПОД/ФТ в своей деятельности руководствуется:
1) …………….. (наименование учредительного документа)
2) Положением о …………….. (наименование структурного подразделения)
3) настоящей должностной инструкцией;
4) …………….. (наименования локальных нормативных актов, регламентирующих трудовые
функции по должности)
1.6. Специалист по ПОД/ФТ подчиняется непосредственно …………….. (наименование должности руководителя)
1.7. …………….. (другие общие положения)
2. Трудовые функции
2.1. Реализация внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) в организации:
1) разработка правил внутреннего контроля в организации в целях ПОД/ФТ;
2) реализация правил внутреннего контроля в организации в целях ПОД/ФТ;
3) реализация программы управления рисками отмывания преступных доходов и финансирования терроризма (ОД/ФТ) в организации;
4) выявление в организации операций (сделок), подлежащих контролю в целях ПОД/ФТ;
5) проведение обучения работников организации в целях ПОД/ФТ;
6) контроль реализации в подразделениях организации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
2.2. …………….. (другие функции)
3. Должностные обязанности
3.1. Специалист по ПОД/ФТ исполняет следующие обязанности:
3.1.1. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 1 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) формирует график (сроки) разработки правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в соответствии с требованиями нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ;
2) осуществляет разработку программ по осуществлению внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в соответствии с требованиями нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ;
3) осуществляет разработку процедуры оценки рисков ОД/ФТ и реализации мер идентификации («знай своего клиента») при установлении деловых отношений с клиентами;
4) осуществляет описание методов контроля выполнения работниками организации процедур ПОД/ФТ;
5) утверждает разработанные программы и процедуры реализации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в соответствии с установленным порядком;
6) проводит анализ области применения нормативных правовых актов, правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ с установленной периодичностью, а также сроков внесения изменений;
7) осуществляет внесение изменений в правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ при изменении законодательства Российской Федерации, регулирующего отношения в сфере ПОД/ФТ, и при появлении новых типологий отмывания денег;
8) согласовывает правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в соответствии с процедурой согласования, установленной в организации.
3.1.2. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 2 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) информирует работников организации о правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
2) обеспечивает выполнение в организации требований правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
3) информирует работников организации об изменениях в нормативных правовых актах в сфере ПОД/ФТ;
4) информирует работников организации о типологиях отмывания денег;
5) доводит до сведения работников изменения правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ при изменении законодательства Российской Федерации, регулирующего отношения в сфере ПОД/ФТ, и при появлении новых типологий отмывания денег;
6) распространяет в организации перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
7) обновляет перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
8) проводит разъяснение работникам организации порядка направления сообщений по операциям (сделкам), подлежащим обязательному контролю, и о подозрительной деятельности;
9) осуществляет подготовку и предоставление в установленном порядке информации о количестве сообщений по операциям (сделкам), подлежащим обязательному контролю, и о подозрительных операциях (сделках);
10) информирует работников организации о решениях, принятых в результате их сообщений о подозрительной деятельности;
11) осуществляет подготовку регулярных отчетов с оценкой выполнения организацией требований нормативных правовых актов и нормативных документов в целях ПОД/ФТ;
12) представляет в установленном порядке регулярные отчеты с оценкой выполнения организацией требований нормативных правовых актов и нормативных документов в целях ПОД/ФТ;
13) дополняет перечень признаков подозрительных операций (сделок) с учетом специфики деятельности организации;
14) осуществляет непрерывный контроль выполнения процедур идентификации в целях ПОД/ФТ;
15) проводит анализ эффективности мер, предусмотренных правилами внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, их влияния на бизнес-процессы организации;
16) осуществляет подготовку предложений по совершенствованию процедур внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
3.1.3. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 3 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) осуществляет выбор методики выявления и оценки риска ОД/ФТ в отношении риска клиента;
2) разрабатывает порядок присвоения, порядок и сроки пересмотра степени (уровня) риска клиента;
3) разрабатывает методику выявления, оценки и пересмотра риска ОД/ФТ в отношении риска продукта/услуги;
4) проводит мероприятия по мониторингу, анализу и контролю риска клиента и риска использования продукта/услуг организации в целях ОД/ФТ с установленной периодичностью;
5) проводит предупредительные мероприятия, направленные на минимизацию риска ОД/ФТ;
6) ведет учет результатов оценки степени (уровня) риска клиента в целях ОД/ФТ;
7) определяет риск использования услуг организации в целях ОД/ФТ;
8) определяет ключевые показатели для оценки эффективности управления рисками ОД/ФТ (снижения рисков ОД/ФТ);
9) создает матрицу рисков для программ и процедур ПОД/ФТ с целью выявления слабых или недостаточных мер контроля.
3.1.4. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 4 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) осуществляет разработку порядка документального фиксирования сведений об операциях (сделках), подлежащих обязательному контролю, и необычных операциях (сделках) в организации;
2) осуществляет разработку порядка представления сведений об операциях (сделках), подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операциях (сделках) в уполномоченный орган;
3) осуществляет разработку порядка действий работников организации при оценке соответствия операции (сделки) признакам операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, или признакам, указывающим на необычный характер операции (сделки);
4) доводит до сведения работников организации порядок действий при оценке операции (сделки) в целях ПОД/ФТ;
5) устанавливает дополнительные признаки необычных операций (сделок), а также параметры их проведения;
6) доводит до сведения работников систему мер, принимаемых в отношении клиентов и их операций (сделок) в целях ПОД/ФТ;
7) принимает решения о квалификации операции (сделки) клиента в качестве подозрительной или подлежащей обязательному контролю;
8) принимает решения о приостановлении операций (сделок) с денежными средствами и иным имуществом;
9) принимает решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции (сделки) или об отказе от заключения договора;
10) принимает решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
11) принимает решения о расторжении договорных отношений с клиентом;
12) формирует и направляет сообщения в уполномоченный орган о выявленной операции (сделки) в целях ПОД/ФТ;
13) осуществляет контроль выполнения работниками организации порядка фиксирования и направления сведений об операциях (сделках), подлежащих контролю в целях ПОД/ФТ, в уполномоченный орган;
14) осуществляет контроль соблюдения режима конфиденциальности и нераспространения третьим лицам информации и сведений в целях ПОД/ФТ;
15) консультирует работников о недопущении информирования клиентов о мероприятиях, осуществляемых в целях ПОД/ФТ;
16) представляет информацию работникам уполномоченного органа или надзорного органа при проведении ими проверок деятельности организации в целях ПОД/ФТ.
3.1.5. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 5 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) определяет уровень квалификации работников организации, необходимый для выполнения требований правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
2) осуществляет сбор информации об уровне знаний и опыте в области ПОД/ФТ работников организации;
3) определяет приоритетные области и цели обучения по вопросам ПОД/ФТ во всех подразделениях организации;
4) осуществляет подготовку программы обучения работников организации в целях ПОД/ФТ;
5) осуществляет подготовку плана реализации программы обучения в целях ПОД/ФТ;
6) определяет сроки проведения обучения и лиц, ответственных за проведение обучения;
7) определяет различные формы проведения обучения в целях ПОД/ФТ;
8) использует современные технологии и материально-техническую поддержку процесса обучения;
9) определяет форму и порядок проведения проверки знаний по ПОД/ФТ;
10) ведет учет документов организации, подтверждающих проведение обучающих мероприятий;
11) оценивает результаты обучения работников организации в целях ПОД/ФТ;
12) обновляет программу обучения с учетом изменения нормативных актов в сфере ПОД/ФТ.
3.1.6. В рамках трудовой функции, указанной в пп. 6 п. 2.1 настоящей должностной инструкции:
1) осуществляет подготовку плана проверок соблюдения правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в организации;
2) осуществляет реализацию плана проверок соблюдения правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в организации;
3) выявляет факты соучастия работников организации в ОД/ФТ;
4) информирует руководство организации о фактах соучастия работников организации в ОД/ФТ;
5) включает сведения о фактах нарушения законодательства в сфере ПОД/ФТ в отчет о реализации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
6) определяет неэффективные меры контроля в области ПОД/ФТ в организации;
7) определяет показатели, свидетельствующие об ухудшении ситуации в организации, с учетом рисков ОД/ФТ;
8) ведет учет данных о нарушениях правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
9) проводит анализ данных о нарушениях в организации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ для выявления причин нарушений;
10) проводит анализ обязательств организации в области ПОД/ФТ и возможных причин их невыполнения;
11) осуществляет подготовку плана мероприятий по устранению выявленных нарушений в целях ПОД/ФТ в организации;
12) осуществляет реализацию плана мероприятий по устранению выявленных нарушений в целях ПОД/ФТ и проверку его выполнения;
13) осуществляет подготовку и представление руководству организации в установленном порядке отчетов о проведении проверок соблюдения правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ с рекомендациями по устранению выявленных нарушений.
3.1.7. В рамках выполнения своих трудовых функций исполняет поручения своего непосредственного руководителя.
3.1.8. …………….. (другие обязанности)
3.2. …………….. (другие положения о должностных обязанностях)
4. Права
Специалист по ПОД/ФТ имеет право:
4.1. Участвовать в обсуждении проектов решений, в совещаниях по их подготовке и выполнению.
4.2. Запрашивать у непосредственного руководителя разъяснения и уточнения по данным поручениям, выданным заданиям.
4.3. Запрашивать по поручению непосредственного руководителя и получать от других работников организации необходимую информацию, документы, необходимые для исполнения поручения.
4.4. Знакомиться с проектами решений руководства, касающихся выполняемой им функции, с документами, определяющими его права и обязанности по занимаемой должности, критерии оценки качества исполнения своих трудовых функций.
4.5. Вносить на рассмотрение своего непосредственного руководителя предложения по организации труда в рамках своих трудовых функций.
4.6. Участвовать в обсуждении вопросов, касающихся исполняемых должностных обязанностей.
4.7. …………….. (другие права)
5. Ответственность
5.1. Специалист по ПОД/ФТ привлекается к ответственности:
— за ненадлежащее исполнение или неисполнение своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, — в порядке, установленном действующим трудовым законодательством Российской Федерации, законодательством о бухгалтерском учете;
— правонарушения и преступления, совершенные в процессе своей деятельности, — в порядке, установленном действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации;
— причинение ущерба организации — в порядке, установленном действующим трудовым законодательством Российской Федерации.
5.2. …………….. (другие положения об ответственности)
6. Заключительные положения
6.1. Настоящая должностная инструкция разработана на основе Профессионального стандарта «Специалист по финансовому мониторингу (в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма)», утвержденного Приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 24.07.2015 N 512н, с учетом
…………….. (реквизиты локальных нормативных актов организации)
6.2. Ознакомление работника с настоящей должностной инструкцией осуществляется при приеме на работу (до подписания трудового договора).
Факт ознакомления работника с настоящей должностной инструкцией подтверждается …………….. (росписью в листе ознакомления, являющемся неотъемлемой частью настоящей инструкции (в журнале ознакомления с должностными инструкциями); в экземпляре должностной инструкции, хранящемся у работодателя; иным способом)
6.3. …………….. (другие заключительные положения)
———————————
<1> В соответствии с Профессиональным стандартом «Специалист по финансовому мониторингу (в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма)», утвержденным Приказом Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 24.07.2015 N 512н, иное возможное наименование должности — «специалист-эксперт», «бухгалтер», «контролер», «юрисконсульт».